Ein übersichtlicher Steuerkalender ist für Selbstständige, Freiberufler:innen und Unternehmen unerlässlich. Denn das deutsche Steuerrecht kennt zahlreiche Pflichten und Abgabefristen, die sich über das ganze Jahr verteilen. Wer diese Termine nicht einhält, riskiert Mahnungen, Säumniszuschläge oder sogar Bußgelder.
🧭 Warum ein Steuerkalender so wichtig ist
Viele Unternehmer:innen unterschätzen die Bedeutung eines gepflegten Steuerkalenders. Dabei gilt:
Fristen kennen heißt Geld sparen und Zeit gewinnen.
Denn ein strukturierter Überblick …
- verhindert Verspätungszuschläge & Mahngebühren
- optimiert den Cashflow durch Planung von Steuerzahlungen
- erleichtert die Zusammenarbeit mit Steuerberatungen
- sorgt für innere Ruhe – kein Fristenchaos mehr!
🗓️ Die wichtigsten Steuertermine 2025 auf einen Blick
📌 Monatliche & quartalsweise Abgabefristen (mit Dauerfristverlängerung*)
| Steuerart | Frist ohne Verlängerung | Mit Dauerfristverlängerung |
|---|---|---|
| Umsatzsteuer-Voranmeldung | bis 10. des Folgemonats | bis 10. + 1 Monat |
| Lohnsteuer-Anmeldung | bis 10. des Folgemonats | keine Verlängerung möglich |
| Zusammenfassende Meldung (ZM) | bis 25. des Folgemonats | keine Verlängerung möglich |
| Sozialversicherungsbeiträge | drittletzter Bankarbeitstag | keine Verlängerung |
💡 Dauerfristverlängerung muss beim Finanzamt beantragt werden (einmalig pro Jahr, Form: USt 1H).
📆 Jahresüberblick: Wichtige Einmaltermine & Fristen 2025
| Termin | Bedeutung |
|---|---|
| 10. Januar | Umsatz- & Lohnsteuer-Voranmeldung Dezember 2024 |
| 28. Februar | Abgabe der Lohnsteuerbescheinigungen für 2024 |
| 31. März | Frist zur Abgabe der EÜR (elektronisch) |
| 31. Juli | Abgabefrist für Steuererklärung 2024 (ohne Steuerberater) |
| 02. September | Abgabe der Grundsteuererklärung (verlängert) |
| 31. Oktober | Letzter Abgabezeitpunkt der ESt mit Steuerberatung |
| 15. Dezember | Vorauszahlung zur Einkommensteuer (4. Rate) |
📢 Wenn der 10. oder 25. auf ein Wochenende oder Feiertag fällt, verschiebt sich die Frist auf den nächsten Werktag.
🧮 Steuer-Vorauszahlungen im Überblick
| Steuerart | Quartalsweise Zahlungstermine |
|---|---|
| Einkommensteuer | 10. März, 10. Juni, 10. September, 10. Dezember |
| Körperschaftsteuer | 10. März, 10. Juni, 10. September, 10. Dezember |
| Gewerbesteuer | 15. Februar, 15. Mai, 15. August, 15. November |
💡 Die Höhe der Vorauszahlung wird durch den letzten Steuerbescheid bestimmt. Du kannst eine Anpassung beim Finanzamt beantragen.
📂 Welche Fristen gelten für welche Personen & Unternehmen?
| Status | Relevante Fristen |
|---|---|
| Einzelunternehmer:in | EÜR, Einkommensteuer, Umsatzsteuer |
| GmbH / UG | Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer |
| Selbstständige (frei) | Einnahmenüberschussrechnung (EÜR), Umsatzsteuer |
| Mit Steuerberatung | Verlängerte Fristen bis zu 14 Monate nach Jahrende |
| Ohne Beratung | Regelmäßige Abgabe bis 31. Juli |
🧰 Hilfreiche Tools & Tipps für die Fristenverwaltung
Digitale Tools:
| Tool | Funktionen |
|---|---|
| Elster.de | Elektronische Steuererklärungen & Anmeldungen |
| DATEV Unternehmen online | Zusammenarbeit mit Steuerberater:innen |
| Lexoffice / Sevdesk | Automatische USt-Voranmeldung, Fristenwarnung |
| Google Kalender / Outlook | Erinnerungen für Steuertermine |
Praxistipps:
- 📧 Automatische Kalender-Erinnerungen einrichten
- 🗂️ Wöchentlicher Fristencheck am festen Tag
- 🧾 Belege laufend digitalisieren statt sammeln
- 🔁 Jährlich Dauerfristverlängerung prüfen
❗ Was passiert bei Fristversäumnis?
| Versäumte Frist | Mögliche Konsequenzen |
|---|---|
| Umsatzsteuervoranmeldung | Verspätungszuschlag bis 10 % der Steuer |
| Einkommensteuer | 0,25 % Zuschlag je verspätetem Monat |
| Lohnsteuer-Anmeldung | Verzugszinsen, Bußgelder, Strafverfahren |
| Sozialversicherungsbeiträge | Mahngebühren, Säumniszuschläge |
⚠️ Tipp: Bei unverschuldeter Verspätung kann ein Erlassantrag gestellt werden – je nach Einzelfall entscheidet das Finanzamt kulant oder streng.
🧾 Druckbarer Steuerkalender 2025 (PDF)
Wenn du möchtest, kann ich dir auf Wunsch auch einen druckbaren A4-Steuerkalender 2025 im PDF-Format erstellen, den du an deine Wand hängen oder in deine Buchhaltungsmappe einlegen kannst. Ideal zur Orientierung für monatliche und jährliche Fristen.
✅ Mit Steuerkalender den Überblick behalten
Ob du ein Kleinunternehmen führst oder eine GmbH leitest: Ohne systematische Fristenverwaltung ist Stress vorprogrammiert. Mit einem digitalen oder ausgedruckten Steuerkalender 2025 kannst du alle Termine rechtzeitig einhalten, deinen Cashflow planen und dich auf dein eigentliches Geschäft konzentrieren – ohne Panik vor dem 10. des Monats.
